Автономная некоммерческая организация "Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности "Промбезопасность" ИНН:1326183538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57561468 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года969696
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года96960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9696110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года961100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года348543763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5437620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350643785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6437850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года446739895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7398950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-751-152377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1523770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1197891518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8915180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1197891518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8915180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года446739895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7398950
21103 Выручка за отчетный год96523994105
21104 Выручка за предыдущий год239941050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150529884631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298846310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-540-589-526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-589-5260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-540-589-526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-589-5260
23403 Прочие доходы за отчетный год2021950
23404 Прочие доходы за предыдущий год219500
23503 Прочие расходы за отчетный год4714991
23504 Прочие расходы за предыдущий год149910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-567-519-567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-519-5670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-567-519-567
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-519-5670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-567)/Стоимость активов (446) = -127.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1505+0+0) = -35.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-540)/Выручка (965) = -55.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-567)/Выручка (965) = -58.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.627

Индекс Альтмана Z = -25.8

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.68), рентабельность продукции (-55.96%), рентабельность компании (-58.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Центр научно-технического обеспечения промышленной безопасности Промбезопасность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить