Общество с ограниченной ответственностью "Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ" ИНН:1326183898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57560629 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117114123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114123104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148157131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157131133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148157131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157131133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126126131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126131133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148157131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157131133
21103 Выручка за отчетный год485847693
21104 Выручка за предыдущий год847693554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498921695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9216951020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13-74-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-74-2-466
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13-74-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-74-2-466
23403 Прочие доходы за отчетный год1201200
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год1203813
23504 Прочие расходы за предыдущий год38130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-138-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-15-466
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-138-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-15-466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (148) = -8.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (498+0+0) = -2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (485) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (485) = -2.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.727

Индекс Альтмана Z = 10.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (6.73), коэффициент текущей ликвидности (6.73), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-2.68%), рентабельность компании (-2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Столичное рекламное агентство КОНТИНЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить