Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Редут" ИНН:1326183954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57560434 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года595959
11504 Основные средства на конец предыдущего года59590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года595959
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59590
12103 Запасы на конец отчетного года14531124906
12104 Запасы на конец предыдущего года11249060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года805535278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5352790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234016631252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166312530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239917221311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172213120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81148385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4832330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158712371225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123710780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158812381226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123810790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239917221311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172213120
21103 Выручка за отчетный год1120886537640
21104 Выручка за предыдущий год865376400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1055181507182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год815071820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год657503458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5034580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год657503458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5034580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год657503225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5034580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3292530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2532330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328250225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2502250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (2399) = 13.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10551+0+0) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (657)/Выручка (11208) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (11208) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Индекс Альтмана Z = 4.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (2.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Редут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить