Общество с ограниченной ответственностью "Мануфактура Успех" ИНН:1326183979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57560463 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633764705766
11504 Основные средства на конец предыдущего года647057664143
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года633764705766
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года647057664143
12103 Запасы на конец отчетного года137730621203
12104 Запасы на конец предыдущего года306212031116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года700717442758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174427593083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841549373963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493739644209
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14752114079730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1140797308352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1091371604207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года716042073602
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109723983798
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года239837982947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274218491725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184917251803
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383942475523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года424755234750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14752114079730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1140797308352
21103 Выручка за отчетный год214341786817311
21104 Выручка за предыдущий год178681731116346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150161269412929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126941292915917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год641851744382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51744382429
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год641851744382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51744382429
23403 Прочие доходы за отчетный год260158524
23404 Прочие доходы за предыдущий год15852419
23503 Прочие расходы за отчетный год149010851641
23504 Прочие расходы за предыдущий год108516411000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518842473265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42473265-552
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год576448344
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год448344179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год461237992921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37992921-731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4612)/Стоимость активов (14752) = 31.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15016+0+0) = 42.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6418)/Выручка (21434) = 29.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4612)/Выручка (21434) = 21.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.843

Индекс Альтмана Z = 8.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (29.94%), рентабельность компании (21.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мануфактура Успех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить