Общество с ограниченной ответственностью "Окна будущего" ИНН:1326184122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57560144 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152228342380
11504 Основные средства на конец предыдущего года22834238011
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1522283420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2283423800
12104 Запасы на конец предыдущего года24380325825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291932682436453746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295992837137425243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года624673252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4673252275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2925530016328640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303093286440060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2940730244332064386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305363320643865554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6514250927803864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3658278038645298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322011001547522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14301547522256
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19673000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25448000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2289327735304260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26878304265220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2940730244332064386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305363320643865554
21103 Выручка за отчетный год1939122411151710112
21104 Выручка за предыдущий год12241115171011210444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202710020103929893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106971039294079972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-88222111250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154411257050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8818177650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15447652190
23403 Прочие доходы за отчетный год3293000
23503 Прочие расходы за отчетный год73000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313218177650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15447652190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год276273115101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28561544650118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1544650118368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2856)/Стоимость активов (29407) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2027+0+0) = -4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-88)/Выручка (1939) = -4.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2856)/Выручка (1939) = 147.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.285

Индекс Альтмана Z = 7.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-4.54%), рентабельность компании (147.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна будущего

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить