Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ОБЕРЕГ" ИНН:1326184316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57559537 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1281
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года120300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года168100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121016831537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168315372314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121016831537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168315372315
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372690662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690662380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года838993875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9938751935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года838993875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9938751935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121016831537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168315372315
21103 Выручка за отчетный год677668626862
21104 Выручка за предыдущий год686268626862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год700566876180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год668761806691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-229175682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175682171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-229175682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175682171
23404 Прочие доходы за предыдущий год-6700
23503 Прочие расходы за отчетный год8781323
23504 Прочие расходы за предыдущий год81323101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31694359
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2735970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31627281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2728111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31600
33218 Убыток (ИТОГО)31600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-316)/Стоимость активов (1210) = -26.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7005+0+0) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-229)/Выручка (6776) = -3.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-316)/Выручка (6776) = -4.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.444

Индекс Альтмана Z = -0.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-3.38%), рентабельность компании (-4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ОБЕРЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить