Общество с ограниченной ответственностью "Агроремстрой" ИНН:1326184475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57559342 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6791003608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10036080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года844851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76310071459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100714590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76310071459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100714590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года746668674
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6686740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года756678684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6786840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7329775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3297750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7329775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3297750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76310071459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100714590
21103 Выручка за отчетный год147428104880
21104 Выручка за предыдущий год281048800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60421373616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213736160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8706731264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67312640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год451501550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5015500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год419172714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1727140
23503 Прочие расходы за отчетный год34117842
23504 Прочие расходы за предыдущий год178420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78-6674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78-6674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-66740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78-6674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-66740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (763) = 10.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (604+451+0) = 39.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (419)/Выручка (1474) = 28.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (1474) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 109

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 109

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 108

Индекс Альтмана Z = 120.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12), коэффициент быстрой ликвидности (109), коэффициент текущей ликвидности (109), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (28.43%), рентабельность компании (5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить