Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСпецЦентр" ИНН:1326184482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57559218 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29846329322897630962
11504 Основные средства на конец предыдущего года32932289763096232981
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2984632932289810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3293228981309770
12103 Запасы на конец отчетного года1038164417821985
12104 Запасы на конец предыдущего года1644178219852623
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267712677261912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126772618393066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3291872167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1872167402
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года150160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4062292925960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2929259640640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33908358613157735041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35861315773504139126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10244733910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4733914730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1034483401483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483401483254
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29200292002210022100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29200221002210022100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102101217511321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101217511321561
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2572516673250
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года51667325111370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3287435378311760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3537831176345580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33908358613157735041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35861315773504139126
21103 Выручка за отчетный год15514996894279190
21104 Выручка за предыдущий год9968942791908770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12794819577678622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8195776772497752
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2720177316600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1773166019410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2532700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3270770
22203 Управленческие расходы за отчетный год1739152010600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1520106012960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9562215300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2215305680
23403 Прочие доходы за отчетный год4163301343475098
23404 Прочие доходы за предыдущий год30134347509820928
23503 Прочие расходы за отчетный год4381309248615342
23504 Прочие расходы за предыдущий год30924861534221597
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год738142160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год142163240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187609895
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60989593
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55182-82229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82-82229256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55182-820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82-822290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (33908) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12794+25+1739) = 6.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (956)/Выручка (15514) = 6.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (15514) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.803

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (6.16%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоСпецЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить