Общество с ограниченной ответственностью "Витаросса" ИНН:1326184531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57559170 ОКВЭД:24.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15150
11504 Основные средства на конец предыдущего года15150
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года989499099824
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года990699149824
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года990999249824
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года992199299824
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9912423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9612723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12312423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12112724
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10032100489847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10042100569848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года799279937993
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года799279937993
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года209220-17
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2192250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года820182137976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года821182187993
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года182918291829
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года182918291829
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года182918291829
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года182918291829
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2642
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10032100489847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10042100569848
22103 Коммерческие расходы за отчетный год400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-5-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-130
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-5-17
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-5-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-5-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (10032) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5008.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4996.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.479

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.886

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.886<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4996.5), коэффициент текущей ликвидности (5008.5), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витаросса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить