Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ЭлитРезерв" ИНН:1326184669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57558809 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95513051630
11504 Основные средства на конец предыдущего года130516300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95513051630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130516300
12103 Запасы на конец отчетного года59237
12104 Запасы на конец предыдущего года2370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518753223062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года532230620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14429991528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99915280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года668863444597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года634445970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года764376486226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764862260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232829153317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291533170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531547332909
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года473329090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531547332909
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года473329090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года764376486226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764862260
21103 Выручка за отчетный год235682277421759
21104 Выручка за предыдущий год22774217590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225262269420405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22694204050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1042801354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8013540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1042801354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8013540
23403 Прочие доходы за отчетный год521479
23404 Прочие доходы за предыдущий год14790
23503 Прочие расходы за отчетный год3730494
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72194939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год949390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72194939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год949390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (721)/Стоимость активов (7643) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22526+0+0) = 4.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1042)/Выручка (23568) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (721)/Выручка (23568) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.438

Индекс Альтмана Z = 2.579

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.579<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (3.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ЭлитРезерв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить