Общество с ограниченной ответственностью "ЛИФТСЕРВИС" ИНН:1326185006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57557923 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года332447508
11504 Основные средства на конец предыдущего года447508447
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12120
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года344459508
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года459508447
12103 Запасы на конец отчетного года1383420
12104 Запасы на конец предыдущего года34201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867769287858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года692878586240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72512041286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12041286593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954081669164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года816691646834
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988486259672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года862596727281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года971684599538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года845995387187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168166134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16613494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168166134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16613494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988486259672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года862596727281
21103 Выручка за отчетный год181241638016015
21104 Выручка за предыдущий год163801601513797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10490106409900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1064099007471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год763457406115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год574061156326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год763457406115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год574061156326
23503 Прочие расходы за отчетный год582549136
23504 Прочие расходы за предыдущий год549136124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год705251915979
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год519159796267
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год495520428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год520428325
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655746715551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год467155515942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6557)/Стоимость активов (9884) = 66.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10490+0+0) = 72.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7634)/Выручка (18124) = 42.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6557)/Выручка (18124) = 36.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 56.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.663

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.713

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.833

Индекс Альтмана Z = 73.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.32), коэффициент быстрой ликвидности (56.04), коэффициент текущей ликвидности (56.86), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (42.12%), рентабельность компании (36.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИФТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить