Общество с ограниченной ответственностью "ГРИФ" ИНН:1326185334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57557053 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18024110679510
11504 Основные средства на конец предыдущего года2411067951010357
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18124110670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241106795100
12103 Запасы на конец отчетного года11626127771585216355
12104 Запасы на конец предыдущего года12777158521635520557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306541594792906876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15947929068687420
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года819497116408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19497116408829
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года486110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4233628769301240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2876930124396390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42517290103119149149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29010311914914939163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1765214155121050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1415512105115650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17662141651211517929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14165121151792912356
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года267167437502000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года674375020007710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22184141711532629220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14170153262922019088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2485514845190760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1484519076312200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42517290103119149149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29010311914914939163
21103 Выручка за отчетный год207203393315520150071
21104 Выручка за предыдущий год339331552015007115615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160263097517634145931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год309751763414593115142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46942958-21140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2958-211441400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46942958-21140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2958-211441400
23203 Проценты к получению за отчетный год32312020
23204 Проценты к получению за предыдущий год31202690
23303 Проценты к уплате за отчетный год20981406775
23304 Проценты к уплате за предыдущий год81406775863
23403 Прочие доходы за отчетный год1331205247075646
23404 Прочие доходы за предыдущий год12052470755777978
23503 Прочие расходы за отчетный год2401236680001896
23504 Прочие расходы за предыдущий год12366800018966999
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44102594-56110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2594-561171150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9135422031542
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5422031521331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34972052-58145573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2052-58145573258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34972052-58140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205254055730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3497)/Стоимость активов (42517) = 8.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16026+0+0) = 29.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4694)/Выручка (20720) = 22.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3497)/Выручка (20720) = 16.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.711

Индекс Альтмана Z = 4.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (22.65%), рентабельность компании (16.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить