Общество с ограниченной ответственностью "ФК Агро" (открыто конкурсное производство) ИНН:1326185599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00624551 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года8798790
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года87910200
11504 Основные средства на конец предыдущего года57031246134
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года530595353651571
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года535365157134015
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года539385498555715
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года549855571541333
12103 Запасы на конец отчетного года4034864359126771
12104 Запасы на конец предыдущего года64359126771207939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124119124084124628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124084124628182691
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года281728172817
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года281728172817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33711242653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1124265363463
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года758269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167621192391256928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192391256928465790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221559247377312643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года247376312643507123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-314433-291681-242326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-291681-242326-171956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-314423-291671-242316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-291671-242316-171946
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года792792875
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года792875778
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года792792875
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года792875778
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125877129314153945
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129314153945240756
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409313408942400138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408942400139434256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535190538256554084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года538256554084678291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221559247377312643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года247377312643507123
21103 Выручка за отчетный год26152033879263
21104 Выручка за предыдущий год2033879263486589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2644542237101247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42237101247491498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23830-21899-21984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21899-21984-4909
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23830-21899-43700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21899-43700-48719
23204 Проценты к получению за предыдущий год113415802
23403 Прочие доходы за отчетный год2264189510718
23404 Прочие доходы за предыдущий год18951071861145
23503 Прочие расходы за отчетный год11863136554721
23504 Прочие расходы за предыдущий год313645472178648
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22752-51256-87848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51255-87848-77715
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6397160
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год19641755622279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22752-49355-70389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49354-70389-55596
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22752-49355-70389
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49354-70389-55596
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-29168100
32008 Величина капитала на 31-29167100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2275200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2275200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2275200
33218 Убыток (ИТОГО)2275200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-31443300
33008 Величина капитала на 31-31442300
36003 Чистые активы на 31-31442300
36004 Чистые активы на 31-29167100
41103 Поступления – всего за отчетный год606500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год492600
41193 Прочие поступления за отчетный год113900
41203 Платежи – всего за отчетный год341500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год212500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24400
41293 Прочие платежи за отчетный год104600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год265000
43203 Платежи – всего за отчетный год343700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год343700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-343700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-78700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22752)/Стоимость активов (221559) = -10.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26445+0+0) = -90.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23830)/Выручка (2615) = -911.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22752)/Выручка (2615) = -870.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.587

Х5 = Выручка/Активы = 0.012

Индекс Альтмана Z = -1.424

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.42), рентабельность продукции (-911.28%), рентабельность компании (-870.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФК Агро открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить