Общество с ограниченной ответственностью "Мир бизнеса" ИНН:1326185623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00887718 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60155275497
11504 Основные средства на конец предыдущего года155275497867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года601552750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1552754970
12103 Запасы на конец отчетного года651122414961468
12104 Запасы на конец предыдущего года1224149614688728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30611414373303769303523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30523910953303523290701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12184130256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184130256366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3067773066463053950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3066473053963052470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306837306801305671305745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года306801305671305745300663
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282340281181279772278822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281181279772278764257046
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8237827762416241
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года827762416241877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16261173431965820682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17343196582073942740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2449825620258990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2562025899269800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306837306801305671305745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года306801305671305745300663
21103 Выручка за отчетный год11961159011632857089
21104 Выручка за предыдущий год159011632857089202122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11422124741518943774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144341264043774154383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год539342711390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14673688133150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год539146711390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14671139133150
23403 Прочие доходы за отчетный год12671361109816
23404 Прочие доходы за предыдущий год13611098168493
23503 Прочие расходы за отчетный год47810485822
23504 Прочие расходы за предыдущий год10485822463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1328149911640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14991164223090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12690156590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год631565901556
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12021409100821719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143610082171954213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1202)/Стоимость активов (306837) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11422+0+0) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (539)/Выручка (11961) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1202)/Выручка (11961) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.525

Индекс Альтмана Z = 18.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.5), коэффициент текущей ликвидности (12.52), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (4.51%), рентабельность компании (10.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир бизнеса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить