Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергСнаб" ИНН:1326186338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05157692 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2413633853027
12104 Запасы на конец предыдущего года36338530273078
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года732352981077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23529810771375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371121140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1121140209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3517107970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71079741040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3517107974104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71079741044662
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101910366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1910366356
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3416917870
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года69178700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3416917870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69178700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3517107974104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71079741044662
21103 Выручка за отчетный год238133523632420
21104 Выручка за предыдущий год3352363242049413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225833143602606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3314360240946879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12338300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3830110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12338300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3830110
23503 Прочие расходы за отчетный год1533267
23504 Прочие расходы за предыдущий год332672094
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10835270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35273560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75087
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год862822356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2822356343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (351) = 24.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2258+0+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (2381) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (2381) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 9.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (3.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить