Общество с ограниченной ответственностью "Европа-101" ИНН:1326186440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05212391 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года248472710670
11504 Основные средства на конец предыдущего года472710670909
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2484727100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4727106700
12103 Запасы на конец отчетного года101819408115046712
12104 Запасы на конец предыдущего года94081150467127195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33588517446817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года885174425672340
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4090279014400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2790144042500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270421546400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421546400277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487513504152340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1350415234139290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15124139761594414599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13976159441459910721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1463113096150820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1309615082142240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14661131261511214254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1312615112142549293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463850832345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8508323451428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4638508320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8508323450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15124139761594414599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13976159441459910721
21103 Выручка за отчетный год42497431934706639439
21104 Выручка за предыдущий год43193470663943933997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28502260692574228339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26069257422097629162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1399517124213240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1712421324184630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1146111599102780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год115991027873630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25345525110460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год552511046111000
23403 Прочие доходы за отчетный год245398170256
23404 Прочие доходы за предыдущий год39817025682
23503 Прочие расходы за отчетный год591423441309
23504 Прочие расходы за предыдущий год423441309201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21885501107740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550110774110470
24603 Прочее за отчетный год423000
24604 Прочее за предыдущий год393000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176555011077411047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510810774110474716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17655501107740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год510810774110470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1765)/Стоимость активов (15124) = 11.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28502+11461+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2534)/Выручка (42497) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1765)/Выручка (42497) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.665

Индекс Альтмана Z = 40.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (23.3), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Европа-101

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить