Общество с ограниченной ответственностью "Восьмое чудо света" ИНН:1326186828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39523984 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26794285252720824382
11504 Основные средства на конец предыдущего года28525272082438226230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2679428525272080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2852527208243820
12103 Запасы на конец отчетного года661133814591186
12104 Запасы на конец предыдущего года1338145911862566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4413021056520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3021056380405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1921520499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15204991553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1294165527190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1655271918050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28088301802992726187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30180299272618730754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3906-161526870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16152687169800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3896-1605269716990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1605269716990-6877
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2908728178230025321
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2817823002532134486
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2908728178230020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года281782300253210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2881360742283876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3607422838763145
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года16000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2897360742280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3607422838760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28088301802992726187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30180299272618730754
21103 Выручка за отчетный год22519259482803131967
21104 Выручка за предыдущий год25948280313196730868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11888132271245422375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13227124541532122834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1063112721155770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1272115577166460
22203 Управленческие расходы за отчетный год5377729478540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7294785470540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5254542777230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5427772395920
23303 Проценты к уплате за отчетный год697142300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год142300359
23403 Прочие доходы за отчетный год1214811624833927383
23404 Прочие доходы за предыдущий год1162483392738313399
23503 Прочие расходы за отчетный год17942185742917211516
23504 Прочие расходы за предыдущий год18574291721151621403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1237-2946-131100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2946-13110254590
24603 Прочее за отчетный год1054135611830
24604 Прочее за предыдущий год1356118315920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2291-4302-1429323867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4302-1429323867-1767
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2291-4302-142930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4302-14293238670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2291)/Стоимость активов (28088) = -8.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11888+0+5377) = 30.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5254)/Выручка (22519) = 23.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2291)/Выручка (22519) = -10.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.122

Индекс Альтмана Z = -1.065

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (23.33%), рентабельность компании (-10.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восьмое чудо света

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить