Общество с ограниченной ответственностью "Пластис-СМЗ" ИНН:1326187420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12923201 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года288288288288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5453283640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3283640589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71019227149883
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19227149883249
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года109271200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года712000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2347205558011171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2055580111711126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2347205558011171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2055580111711126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37812114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1211449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года388221124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22112459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1772204937901147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2049379011471067
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1864000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года40000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1959205337901147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2053379011471067
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2347205558011171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2055580111711126
21103 Выручка за отчетный год7336453953555170
21104 Выручка за предыдущий год4539535551707612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5880358446494413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3584464944136729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1456955706757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год955706757883
22103 Коммерческие расходы за отчетный год603673521545
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год673521545530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год853282185212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282185212353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год853282185212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282185212353
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171563742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56374271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год682226148170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226148170282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год682226148170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год226148170282
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31121140
32008 Величина капитала на 312211240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6822261480
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6822261480
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3162151610
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3162151610
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 313781210
33008 Величина капитала на 3138822110
36003 Чистые активы на 3138822110
36004 Чистые активы на 312211240
41103 Поступления – всего за отчетный год680025072859540
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8994526459540
41193 Прочие поступления за отчетный год590084546400
41203 Платежи – всего за отчетный год672923150058050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7252543152480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5185474720
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17156370
41293 Прочие платежи за отчетный год5935125466480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год710192281490
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период710192281490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (682)/Стоимость активов (2347) = 29.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5880+603+0) = 13.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (853)/Выручка (7336) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (682)/Выручка (7336) = 9.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = 5.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (11.63%), рентабельность компании (9.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пластис-СМЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить