Общество с ограниченной ответственностью "СДС-Управление строительства" ИНН:1326187846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928055 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68005116822775770530686
11504 Основные средства на конец предыдущего года1168227757705306861254731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68005116822777280530686
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1168227772805306861254736
12103 Запасы на конец отчетного года3650626959318535351278143
12104 Запасы на конец предыдущего года6959318535351278143554896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15335501570749868787863763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15707491169410784380808317
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500288642268505758242871
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года64226872457724287195674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301519982240417007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199852217007181341
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года457692300911267234
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года69228912359764937
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2402372291163827530332659960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2911638275303324369401705165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2470377302846035303133190646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3028460353031329676262959901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157307406139432646723
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40613943264672322442
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157317406239433646733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40623943364673322452
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1401403164
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года140316473
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140140374949374982
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года140374949374982374991
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года477228782311647803447945
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года782311647803447945222230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1835690220538524056762238649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2205385240567620950122271582
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2075482953
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2312920298769630610282768930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2987696306102825459102562458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2470377302846035303133190646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3028460353031329676262959901
21103 Выручка за отчетный год1818347318353019549782245114
21104 Выручка за предыдущий год3183530195497822451142520181
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1795057314245718438552226024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3142457184385522260242395026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232894107311112319090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4107311112319090125155
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80074714182992
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год747141829921091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224894032610970516098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4032610970516098124064
23203 Проценты к получению за отчетный год51018453723163330917
23204 Проценты к получению за предыдущий год4537231633309178376
23303 Проценты к уплате за отчетный год1039381104834897242848
23304 Проценты к уплате за предыдущий год110483489724284818740
23403 Прочие доходы за отчетный год454577364372174503242442
23404 Прочие доходы за предыдущий год36437217450324244284986
23503 Прочие расходы за отчетный год300943264303199923185329
23504 Прочие расходы за предыдущий год264303199923185329171057
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123203752846694661280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75284669466128027629
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166914104980414539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141049804145397560
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2297211021-51282279
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год11021512822792062
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4495-33-933
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-15101510-55
24603 Прочее за отчетный год4841146311083464
24604 Прочее за предыдущий год14631108346476
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116693537124760246281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53712476024628119965
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116693537124760246281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53712476024628119965
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3140614943264672322442
32008 Величина капитала на 3140624943364673322452
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116693725084760246281
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)116693725084760246281
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116693725084760246281
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)116693725084760246281
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31157307406139432546723
33008 Величина капитала на 31157317406239433546733
36003 Чистые активы на 31157317406239432646733
36004 Чистые активы на 3140623943364672322452
41103 Поступления – всего за отчетный год2584585283145523588183588625
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1681792271213219934842638423
41193 Прочие поступления за отчетный год902793119323365334950202
41203 Платежи – всего за отчетный год2363887318070824162964190345
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1427397278551017227432946573
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год198014161888211842176503
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год81363821804448636231
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год399540291914289
41293 Прочие платежи за отчетный год6171591511304080341026749
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год220698-349253-57478-601720
42103 Поступления – всего за отчетный год16427263049100994633313
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год16427263049100994602620
42203 Платежи – всего за отчетный год18391216179839708556131
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11100000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год17281216179839708556134
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-19640-987496128677179
43103 Поступления – всего за отчетный год20602011547446295781785479
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20602011547446295781785479
43203 Платежи – всего за отчетный год4633569109203763521435272
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4633569109203763521373272
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-257336243824253226350207
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-56278-204178257034-174334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116693)/Стоимость активов (2470377) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1795057+800+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22489)/Выручка (1818347) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116693)/Выручка (1818347) = 6.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 2.063

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.063<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (6.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СДС-Управление строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить