Общество с ограниченной ответственностью "Транс-С" ИНН:1326188247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32358128 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26115296583312837720
11504 Основные средства на конец предыдущего года29658331283772037541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2611529658331280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2965833128377200
12103 Запасы на конец отчетного года1168104611401196
12104 Запасы на конец предыдущего года1046114011961705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1338146711171187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1467111711872181
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24251245217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25124521799
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2530276425020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2764250226000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28645324223563040320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32422356304032041526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27809290872915929832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29087291592983228051
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года750325058607400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3250586074008000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года750325058600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3250586074000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86856113088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года856113088975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86856110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8561130880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28645324223563040320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32422356304032041526
21103 Выручка за отчетный год4780127711804921243
21104 Выручка за предыдущий год12771180492124321096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5322121421699319603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12142169931960320217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54262910560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год629105616400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54262910560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год629105616400
23403 Прочие доходы за отчетный год1302835372621
23404 Прочие доходы за предыдущий год28353726211426
23503 Прочие расходы за отчетный год71180019822285
23504 Прочие расходы за предыдущий год800198222852978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1123112-3890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112-38919760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155184280195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18428019540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1278-72-6691781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72-6691781-713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1278)/Стоимость активов (28645) = -4.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5322+0+0) = -10.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-542)/Выручка (4780) = -11.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1278)/Выручка (4780) = -26.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.264

Индекс Альтмана Z = 35.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (15.84), коэффициент текущей ликвидности (29.42), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-11.34%), рентабельность компании (-26.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить