Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М" ИНН:1326188293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21647349 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года845122417341998
11504 Основные средства на конец предыдущего года1224173419992548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года845122417340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1224173419990
12103 Запасы на конец отчетного года125631263565989887
12104 Запасы на конец предыдущего года126356598988710265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284006798621137799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332876211449828279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56073509250240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3509250240572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4657049432433100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4943143310477260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47416506564504449724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50656450444972441664
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10081969051006324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9690510063249980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34334352283522835228
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35228352283522826271
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3433435228352280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3522835228352280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250023230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3001548847195849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5488471658495413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3001573847190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5738471681720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47416506564504749724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50656450444972441664
21103 Выручка за отчетный год135331166175133490139285
21104 Выручка за предыдущий год166175133490139285149148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127267148875114426130574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162726114426119119143019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год806417300190640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344919064201660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8064344961610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3449616187110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год102153994649
23403 Прочие доходы за отчетный год35573361622
23404 Прочие доходы за предыдущий год29936720
23503 Прочие расходы за отчетный год23675010552396
23504 Прочие расходы за предыдущий год750105523961020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8183289653390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2896533978380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1283219600894
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2196008940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6900267747396944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267747396944480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6900)/Стоимость активов (47416) = 14.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127267+0+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8064)/Выручка (135331) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6900)/Выручка (135331) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 7.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.87), коэффициент быстрой ликвидности (11.33), коэффициент текущей ликвидности (15.52), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (5.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить