Общество с ограниченной ответственностью "Гипрозем" ИНН:1326188328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27800697 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17942154109654
11504 Основные средства на конец предыдущего года1541096547196
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2142300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года23000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18156156409654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1564096547196
12103 Запасы на конец отчетного года341167152
12104 Запасы на конец предыдущего года167152190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1174794338560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года943385608640
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8700136007000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1360070006450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года496420578823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205788236916
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13210658
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года106580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258842536324592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253632459222196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440404100334247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410033424729393
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года359683193327915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года319332791522895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359783194327925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319432792522905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года806290546310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года905463106471
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года61117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года806290606321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года906063216488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440404100334247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410033424729393
21103 Выручка за отчетный год446704582341956
21104 Выручка за предыдущий год458234195642333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258922390620034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23906200340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187782191721922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219172192242333
22203 Управленческие расходы за отчетный год142221369212034
22204 Управленческие расходы за предыдущий год136921203439558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455682259888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год822598882775
23203 Проценты к получению за отчетный год1516873568
23204 Проценты к получению за предыдущий год873568432
23403 Прочие доходы за отчетный год880903208
23404 Прочие доходы за предыдущий год903208516
23503 Прочие расходы за отчетный год160110051370
23504 Прочие расходы за предыдущий год10051370703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год535189969294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год899692943020
24603 Прочее за отчетный год131614781274
24604 Прочее за предыдущий год147812740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403575188020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год751880203020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год403575188020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год751880203020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4035)/Стоимость активов (44040) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25892+0+14222) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4556)/Выручка (44670) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4035)/Выручка (44670) = 9.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.463

Индекс Альтмана Z = 8.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (10.2%), рентабельность компании (9.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гипрозем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить