Общество с ограниченной ответственностью "МОДЕРН" ИНН:1326188448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21650222 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37883048410
11504 Основные средства на конец предыдущего года304841017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3788304840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30484100
12103 Запасы на конец отчетного года2654252413991022
12104 Запасы на конец предыдущего года2524139910221055
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13143500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года435000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207838201189873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года382011898221345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107044
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2949510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4970680826410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6808264118990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8758985626451909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9856264519092537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1791174115010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1741150112790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1801175115111289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1751151112891196
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2925000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2925000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16306514923274
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6514923274754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24021481209328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1481209328585
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1102182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4032810511340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года810511346200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8758985626451909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9856264519092537
21103 Выручка за отчетный год39964212881054311006
21104 Выручка за предыдущий год21288105431100614362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3437519264876710837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192648767933614201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5589202417760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2024177616700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5923427130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3427139360
22203 Управленческие расходы за отчетный год370112858010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12858015650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12963972620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3972621690
23303 Проценты к уплате за отчетный год687771737
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7717376
23403 Прочие доходы за отчетный год30221051
23503 Прочие расходы за отчетный год44661291071
23504 Прочие расходы за предыдущий год6129107175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1662592380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2592381120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116191619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19161612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5024022293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2402229368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год502402220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240222930
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311741150112790
32008 Величина капитала на 311751151112890
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))502402220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)502402220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))502402220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)502402220
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 311791174115010
33008 Величина капитала на 311801175115110
36003 Чистые активы на 311801175115110
36004 Чистые активы на 311751151112890
41103 Поступления – всего за отчетный год4803721581115100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4760021581114240
41193 Прочие поступления за отчетный год4370860
41203 Платежи – всего за отчетный год4642228642124870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4449128092117890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3352872690
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год687000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9310130
41293 Прочие платежи за отчетный год8162534160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1615-7061-9770
43103 Поступления – всего за отчетный год266991936281300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год266991936281300
43203 Платежи – всего за отчетный год282071222871360
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год282071222871360
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-150871349940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период107-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (8758) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34375+592+3701) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1296)/Выручка (39964) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (39964) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = 2.341

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.341<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОДЕРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить