Общество с ограниченной ответственностью "Сфера МЕБЕЛЬ" ИНН:1326188529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27798871 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1311131413281962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1314132818222288
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7601330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1318132113880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1321138819620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1318132113881962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1321138819624640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5116-5113-38620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5113-3862-23590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5106-5103-3852-2349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5103-3852-2349-164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6424642452404311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6424524043114396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6424642452400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6424524043110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1318132113881962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1321138819624640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3120718140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1207181421570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-1207-17510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1207-1751-18760
23404 Прочие доходы за предыдущий год22293283
23504 Прочие расходы за предыдущий год66030161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-1251-17220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1251-1722-18490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-1251-1722-1849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1251-1722-1849-383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-1251-17220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1251-1722-18490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (1318) = -0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.795

Индекс Альтмана Z = -26.268

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-883.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить