Общество с ограниченной ответственностью "Центр сертификации" ИНН:1326188543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21654444 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1317611101
11504 Основные средства на конец предыдущего года1110112128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1317611101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1110112128
12103 Запасы на конец отчетного года11771367
12104 Запасы на конец предыдущего года13671617
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30804940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50277350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26843339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33391127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69419734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года973310098
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2011720834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2083422225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1868519319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1931921106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14311511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15111120
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14311515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15151120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2011720834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2083422225
21103 Выручка за отчетный год2649723984
21104 Выручка за предыдущий год2398429152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1439113630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1363013715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1210610354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1035415437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1210610354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1035415437
23403 Прочие доходы за отчетный год9365
23404 Прочие доходы за предыдущий год6519
23503 Прочие расходы за отчетный год13561622
23504 Прочие расходы за предыдущий год1622519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108438797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год879714937
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100318036
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год803614143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10031)/Стоимость активов (20117) = 49.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14391+0+0) = 84.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12106)/Выручка (26497) = 45.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10031)/Выручка (26497) = 37.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.057

Индекс Альтмана Z = 20.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (4.85), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (45.69%), рентабельность компании (37.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр сертификации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить