ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ" ИНН:1326188776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21660568 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15901159527506
11504 Основные средства на конец предыдущего года1159527506173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15901159527506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1159527506173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319223281145519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232811455195301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23346103071052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6103071052794
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5526293814521571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2938145215716095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7116409719792077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4097197920776268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года554217741086805
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17741086805748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6042227415861305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2274158613051248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107418233930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18233937720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10741823393772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18233937725020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7116409719792077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4097197920776268
21103 Выручка за отчетный год28387230271928316838
21104 Выручка за предыдущий год23027192831683819737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26097217041849216423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21704184921642318718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22901323791415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13237914151019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22901323791415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13237914151019
23304 Проценты к уплате за предыдущий год711000
23503 Прочие расходы за отчетный год10120422561
23504 Прочие расходы за предыдущий год2042256145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21891048556354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1048556354974
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328221187216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221187216145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1861827369138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год827369138829
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1861827369138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год827369138829
32003 Величина капитала на 31500500500500
32007 Величина капитала на 3117741086805748
32008 Величина капитала на 312274158613051248
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))391182728157
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)391182728157
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))391182728157
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)391182728157
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14313900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14313900
33003 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 31554217741086805
33008 Величина капитала на 316042227415861305
36003 Чистые активы на 316042227415861305
36004 Чистые активы на 312274158613051248
41103 Поступления – всего за отчетный год28434221401993621594
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28387221091871721594
41193 Прочие поступления за отчетный год473112190
41203 Платежи – всего за отчетный год26710218372068121336
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16739150091291813516
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7212493345576083
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3280187259
41293 Прочие платежи за отчетный год2431182030091478
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1724303-745258
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1724303-745258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1861)/Стоимость активов (7116) = 26.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26097+0+0) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2290)/Выручка (28387) = 8.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1861)/Выручка (28387) = 6.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.626

Индекс Альтмана Z = 12.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.17), коэффициент быстрой ликвидности (5.15), коэффициент текущей ликвидности (5.15), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (8.07%), рентабельность компании (6.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МОРДОВИЯ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ИНФОРМАТИЗАЦИИ И НОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить