Общество с ограниченной ответственностью "Промкомплект Ресурс" ИНН:1326189057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25995975 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года138316612218
12104 Запасы на конец предыдущего года316612218896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1522214631608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22146316081347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39253710790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537107918260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39253710831850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537108318502429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7852396289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52396289204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223226351722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2263517221057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91259336839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2593368391168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3144856870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48568715610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39253710831850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537108318502429
21103 Выручка за отчетный год27594129411718053
21104 Выручка за предыдущий год412941171805318713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26954076408917810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год407640891781018433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6453280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53282430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6453280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53282430
23503 Прочие расходы за отчетный год273252148
23504 Прочие расходы за предыдущий год3252148187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37211380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211381350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11123150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12315060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26910785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год910785161
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3142000
32008 Величина капитала на 3152000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)26000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)26000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3168000
33008 Величина капитала на 3178000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (392) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2695+0+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (2759) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (2759) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.248

Индекс Альтмана Z = 6.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промкомплект Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить