Общество с ограниченной ответственностью "Саранский полиграфический комбинат" ИНН:1326189307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26000523 ОКВЭД:74.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3033101322304033
11504 Основные средства на конец предыдущего года1013223040333952
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13801360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3033115122300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1151223041690
12103 Запасы на конец отчетного года42532266342232622055
12104 Запасы на конец предыдущего года26634223262205516709
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51052737262374316775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7372623743161041818
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года91000187504100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года187504105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30395546100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года395546100310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2222130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22131130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184636100964970380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10096497038389300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1876691021159926843099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102115992684309922789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1478-22133720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2213372-3230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1578-2113472-223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2113472-223-713
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150527851298197431518
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8512981974315189833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35564190991682211804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19099168221180413652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186091104228987960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10422898796433220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1876691021159926843099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102115992684309922789
21103 Выручка за отчетный год2252831054557579643821
21104 Выручка за предыдущий год105455757964382132607
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209215995966921445637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99596692143916735256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16068585965820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5859658246540
22203 Управленческие расходы за отчетный год5310520543000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5205430064700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1075865422820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6542282-18160
23203 Проценты к получению за отчетный год7915513825530
23204 Проценты к получению за предыдущий год51382553220
23303 Проценты к уплате за отчетный год15187972363991629
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97236399162926
23403 Прочие доходы за отчетный год6781513951481218324
23404 Прочие доходы за предыдущий год139514812183026065
23503 Прочие расходы за отчетный год6641812738236014622
23504 Прочие расходы за предыдущий год127382360146221113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4883-27188880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27188882570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105205692
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год213394150
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год39415350
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-138138-1360
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год138-136-990
24603 Прочее за отчетный год2510
24604 Прочее за предыдущий год5150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3691-2585695165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2585695165798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3691-25856950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25856951650
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 31-221337200
32008 Величина капитала на 31-211347200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3691000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3691000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3691000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3691000
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 311478-221300
33008 Величина капитала на 311578-211300
36003 Чистые активы на 311578-211300
36004 Чистые активы на 31-211347200
41103 Поступления – всего за отчетный год33801212063000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29702611551700
41193 Прочие поступления за отчетный год40986511300
41203 Платежи – всего за отчетный год31601517558100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23533715854300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3998354700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14739907700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1705000
41293 Прочие платежи за отчетный год60236441400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21997-5495100
43103 Поступления – всего за отчетный год16798711175000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16798711175000
43203 Платежи – всего за отчетный год1903505695000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1903505695000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-223635480000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-366-15100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3691)/Стоимость активов (187669) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209215+0+5310) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10758)/Выручка (225283) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3691)/Выручка (225283) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 5.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.78%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранский полиграфический комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить