Муниципальное предприятие городского округа Саранск "Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства" ИНН:1326189346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27793738 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225902300425870
11504 Основные средства на конец предыдущего года247332587020249
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225902300425870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года247332587020249
12103 Запасы на конец отчетного года3024011053
12104 Запасы на конец предыдущего года3691053457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1655637586442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1195064427159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45218422359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184223592071
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1731160019854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1416198549688
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года399012900535724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388943572429937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3586106106
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года106106106
13603 Резервный капитал на конец отчетного года161616
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года161616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года324152246026837
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337602683718682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360172258226959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338822695918804
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388464238765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5012876511133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388464238765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5012876511133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года399012900535724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388943572429937
21103 Выручка за отчетный год631604956042246
21104 Выручка за предыдущий год495604224632436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год626774906440563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год483354135730442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4834961683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12258891994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4834961683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12258891994
23403 Прочие доходы за отчетный год184286707725
23404 Прочие доходы за предыдущий год368997984150
23503 Прочие расходы за отчетный год17611086933
23504 Прочие расходы за предыдущий год1171887963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56480808475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год374398005181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56480808475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год374398005181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56480808475
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год374398005181
32003 Величина капитала на 31106106106
32006 Величина капитала на 31161616
32007 Величина капитала на 31337602683718682
32008 Величина капитала на 31338822695918804
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)348000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56480808155
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)404480808155
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56480808155
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)56480808155
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1909124570
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1909124570
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))177400
33218 Убыток (ИТОГО)177400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13500
33278 Дивиденды (ИТОГО)13500
33003 Величина капитала на 313586106106
33006 Величина капитала на 31161616
33007 Величина капитала на 31324152246026837
33008 Величина капитала на 31360172258226959
36003 Чистые активы на 31360172258226959
36004 Чистые активы на 31338822695918804
41103 Поступления – всего за отчетный год608305026739113
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год564025026339087
41193 Прочие поступления за отчетный год4428426
41203 Платежи – всего за отчетный год622204983534989
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год221293180219768
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год226911803315221
41293 Прочие платежи за отчетный год1740000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13904324124
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1390432-3247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (39901) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62677+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (483)/Выручка (63160) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (63160) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.273

Индекс Альтмана Z = 12.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (4.38), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное предприятие городского округа Саранск Специализированное транспортное предприятие жилищно-коммунального хозяйства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить