Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "ГроссЛайт" ИНН:1326189593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27794212 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4436517657506097
11504 Основные средства на конец предыдущего года5176575060975017
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7880
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8820
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2828280
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2828280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4471521257870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5212578761270
12103 Запасы на конец отчетного года62456576623710191
12104 Запасы на конец предыдущего года657662371019112376
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года802831410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2831414020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28126290702487123707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29070248712298637063
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года218134470326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134470326506
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1362601300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2601303190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3480536323318490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3632331849342240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39276415353763640351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41535376364035154991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2304022021205600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2202120560223730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23080220612060022413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22061206002241322974
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2693604250
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года360425820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2693604250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года360425820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23503000673812777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30006738127778150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135771611498735079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161149873507923867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1592719114166110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1911416611178560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39276415353763640351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41535376364035154991
21103 Выручка за отчетный год139497146408152176182648
21104 Выручка за предыдущий год146408152176182648215581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110339121066128097177679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121066128097153698208946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2915825342240790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2534224079289500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2295721958245750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2195824575239810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62013384-4960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3384-49649690
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год117997917982076
23304 Проценты к уплате за предыдущий год979179820761487
23403 Прочие доходы за отчетный год79866125341336
23404 Прочие доходы за предыдущий год66125341319387
23503 Прочие расходы за отчетный год3090115317181087
23504 Прочие расходы за предыдущий год115317181087952
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27321913-14770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1913-147731420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7115170742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5170661977
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7570480
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год70481130
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-91-653420
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-65342820
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1-160
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21111460-18132400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1460-181324003606
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21111460-18130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1460-181324000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2111)/Стоимость активов (39276) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110339+22957+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6201)/Выручка (139497) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2111)/Выручка (139497) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.425

Индекс Альтмана Z = 5.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ГроссЛайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить