Общество с ограниченной ответственностью "Универсалстрой" ИНН:1326189650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71749902 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209425664923
11504 Основные средства на конец предыдущего года425664923411
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2094256640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4256649230
12103 Запасы на конец отчетного года2522392000
12104 Запасы на конец предыдущего года23920002002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83801701006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65601009849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186591149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3171149195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11088983710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89837111580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1317132210352078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1322103520813457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718714712719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года714712710372
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года557602102234
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6021022342538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4162221126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62221138548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5986083240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60832413720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1317132210352078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1322103520813457
21103 Выручка за отчетный год2277149918666846
21104 Выручка за предыдущий год1499186668463831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2177142817696569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1428176965693700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10071970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71972770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10071970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71972770
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3677
23403 Прочие доходы за отчетный год1050
23503 Прочие расходы за отчетный год202138273
23504 Прочие расходы за предыдущий год2131282381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8147580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4762-120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7844560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год445605
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год332-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-1221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1317) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2177+0+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (2277) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2277) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.201

Индекс Альтмана Z = 6.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсалстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить