Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Консул" ИНН:1326190013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71740976 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187162
21103 Выручка за отчетный год4132042
21104 Выручка за предыдущий год20422327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4961972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19722267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7060
23503 Прочие расходы за отчетный год1935
23504 Прочие расходы за предыдущий год3523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3537
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (50) = -204 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (496+0+0) = -16.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (413) = -20.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (413) = -24.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.941

Индекс Альтмана Z = -13.992

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (2.94), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-20.1%), рентабельность компании (-24.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Консул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить