Общество с ограниченной ответственностью "СтомаЛайнСервис" ИНН:1326190091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71741119 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года336842105052
11504 Основные средства на конец предыдущего года421050520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336842105052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года421050520
12103 Запасы на конец отчетного года250300350
12104 Запасы на конец предыдущего года3003500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252301365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3013650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362045115417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451154170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31417810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года178100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100323354903
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233549030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100323354903
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года233549030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23031998154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19981540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23031998504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19985040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362045115417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451154170
21103 Выручка за отчетный год207421042023
21104 Выручка за предыдущий год210420230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187619071791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190717910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198197232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1972320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год198197232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1972320
23303 Проценты к уплате за отчетный год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159197232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1972320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135168232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1682320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (3620) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1876+0+0) = 10.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (2074) = 9.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (2074) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = -3.203

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (9.55%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтомаЛайнСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить