Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Баярд" (принято решение о ликвидации) ИНН:1326190398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71741958 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года445451254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45457071504
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1353156515650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года156515655450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8853334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8533343
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1365169716150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1697161515880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1365169716151588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1697161515881510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года849143813630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1438136513360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1099168816131586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1688161515861426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года266822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1365169716151588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1697161515881510
21103 Выручка за отчетный год1298150516801860
21104 Выручка за предыдущий год1505168018602082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1298150516800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1505168018600
22203 Управленческие расходы за отчетный год1867139716150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1397161516410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-569108650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108652190
23503 Прочие расходы за отчетный год20162819
23504 Прочие расходы за предыдущий год16281944
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58992370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92372000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1181040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18104051
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-118000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5907427160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7427160175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59074270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74271600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-590)/Стоимость активов (1365) = -43.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1867) = -30.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-569)/Выручка (1298) = -43.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-590)/Выручка (1298) = -45.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.132

Индекс Альтмана Z = 5.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-43.84%), рентабельность компании (-45.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Баярд принято решение о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить