Общество с ограниченной ответственностью "Аргус" ИНН:1326190824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71742923 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года852446493
11504 Основные средства на конец предыдущего года446493582
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года852446493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года446493582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8332871710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287171067
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года813967892757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года678927571255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года897270764467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года707644671322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года982475224960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года752249601904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года936868544632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года685446321719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456668328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года668328185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456668328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года668328185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года982475224960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года752249601904
21103 Выручка за отчетный год16284123259027
21104 Выручка за предыдущий год1232590273956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1328197335842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год973358423860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300325923185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2592318596
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300325923185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2592318596
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300325923185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2592318596
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год489370271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год370271119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251422222914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22222914-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2514)/Стоимость активов (9824) = 25.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13281+0+0) = 22.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3003)/Выручка (16284) = 18.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2514)/Выручка (16284) = 15.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 17.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.544

Индекс Альтмана Z = 30.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (17.85), коэффициент быстрой ликвидности (19.68), коэффициент текущей ликвидности (19.68), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (18.44%), рентабельность компании (15.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аргус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить