Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Байкал" ИНН:1326191472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71745040 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года472265791079
11504 Основные средства на конец предыдущего года22657910791618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года472265790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22657910800
12103 Запасы на конец отчетного года17530216481577117519
12104 Запасы на конец предыдущего года21648157711751931315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2912112600967313900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1260096731384219351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84920612341694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20612341694278
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5625300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2530580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4755634479267080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3447926708331130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47603347052728734193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34705272873419352563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1101101100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1101101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5310359820890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3598208919850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5430371822092105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3718220921051892
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1900190000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1900000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4047610
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4761690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19401947610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года194761690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34902271652067228867
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27165206722886740930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5331187543453150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1875434531509031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4023329040250170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2904025017320190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47603347052728734193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34705272873419352563
21103 Выручка за отчетный год120000119776123672172419
21104 Выручка за предыдущий год119776123672172419291800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110426111336116239171871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111336116239161923290795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9574844074330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84407433104960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7273697181240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6971812499480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23011469-6910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1469-6915480
23403 Прочие доходы за отчетный год171553111791406
23404 Прочие доходы за предыдущий год531117914061375
23503 Прочие расходы за отчетный год1799114164527
23504 Прочие расходы за предыдущий год114164527858
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221718862200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18862202780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4513914466
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3914482108
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-7-1400
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-14-800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17731509183212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1509183212376
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год177315091830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15091832120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1773)/Стоимость активов (47603) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110426+7273+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2301)/Выручка (120000) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1773)/Выручка (120000) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 6.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Байкал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить