Общество с ограниченной ответственностью "Аспэг" ИНН:1326191627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71745703 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2059561724170
11504 Основные средства на конец предыдущего года617241700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1001010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1001010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2060561824270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6182427100
12103 Запасы на конец отчетного года2358209844327
12104 Запасы на конец предыдущего года20984432727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5651195280434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19528043435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668364815787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3648157871099
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8677441420620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441420628480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29282105962489858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1059624898581171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69761733180104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173318010422
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000420000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4200000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4044
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4044
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8004420440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4204440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500150015000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128023159805750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31598057501145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14302465923050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465923057500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29282105962489858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1059624898581171
21103 Выручка за отчетный год460791328630614611
21104 Выручка за предыдущий год13286306146118024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414271138929464508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11310294645087901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465218971150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19761151030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465218971150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19761151030
23303 Проценты к уплате за отчетный год1343344210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4232100
23403 Прочие доходы за отчетный год2000000
23503 Прочие расходы за отчетный год67000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52421553940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1553941030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2119210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год524215327582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15327582121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5242)/Стоимость активов (29282) = 17.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41427+0+0) = 11.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4652)/Выручка (46079) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5242)/Выручка (46079) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Индекс Альтмана Z = 1.19

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.19<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (10.1%), рентабельность компании (11.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аспэг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить