Общество с ограниченной ответственностью "Мордовский Экологический Комбинат" ИНН:1326191680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71745933 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1085280101731
11504 Основные средства на конец предыдущего года801080082256
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1085280101844
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года801080112367
12103 Запасы на конец отчетного года625461299
12104 Запасы на конец предыдущего года461229183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99016290845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года629060171045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года587129245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129248149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1111368802028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года688064943147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21965148903872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14890145055514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12393117383650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1173886745200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12405117503662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1175086865212
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года800000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года800000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15603140210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31405819268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15603140210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31405819302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21965148903872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14890145055514
21103 Выручка за отчетный год158221632114368
21104 Выручка за предыдущий год16321144580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137031242014585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124207860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21193901-217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3901136720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21193901-217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390153910
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год764543
23504 Прочие расходы за предыдущий год5660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13593896-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год389653250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2531450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1451480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11063751-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год375151770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11063751-260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год375151770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1106)/Стоимость активов (21965) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13703+0+0) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2119)/Выручка (15822) = 13.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1106)/Выручка (15822) = 6.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.298

Индекс Альтмана Z = 4.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (6.72), коэффициент текущей ликвидности (7.12), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (13.39%), рентабельность компании (6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовский Экологический Комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить