ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА" ИНН:1326191916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746306 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1493401722936571812731
11504 Основные средства на конец предыдущего года17229365718127310
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1541518170252
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года18170252562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1647551904636574312733
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1904636574312733562
12103 Запасы на конец отчетного года14893135962310372155
12104 Запасы на конец предыдущего года13596231037215532326
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года82789191
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года78919191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91785135353229006286515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13535322900628651519558
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года111261111261111261111261
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года111261111261111261111661
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40148334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148334119
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40069426654343079263034
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года266543430792630349627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года618755526845794261533390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526845794261533390173382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года783510717308860004546123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года717308860004546123173944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8568565050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года856505050
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3750375000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3750000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38724-45698353468122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-456983534681226087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34118-41092353968172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-410923539681726137
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1781839841
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года18398414
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1781839841
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18398414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года817398758165679510378123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года758165679510378123141582
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года525200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года52000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года817450758217824510537910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года758217824510537910167803
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года783510717308860004546123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года717308860004546123173944
21103 Выручка за отчетный год6697696749411086266787041
21104 Выручка за предыдущий год674941108626678704117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6832786760491006465794230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67604910064657942302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13509-110879801-7189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-110879801-718915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13509-110879801-7189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-110879801-7189-312
23203 Проценты к получению за отчетный год1202118811321133
23204 Проценты к получению за предыдущий год1188113211331700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1902421083145384265
23403 Прочие доходы за отчетный год75695689914735780560
23404 Прочие доходы за предыдущий год6899147357805600
23503 Прочие расходы за отчетный год53663458557186657151
23504 Прочие расходы за предыдущий год45855718665715120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97254192353412815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4192353412815-2897
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-8066433090217
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-64330921717
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4855637
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год8556370
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2755-139623-560
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-139623-560562
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69742711279642035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2711279642035-2408
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69742711279642035
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2711279642035-2408
32003 Величина капитала на 31856505050
32005 Величина капитала на 313750000
32007 Величина капитала на 31-456983534681226087
32008 Величина капитала на 31-410923539681726137
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69743451272242035
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)69748007272242035
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69742711272242035
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)69742711272242035
33003 Величина капитала на 318568565050
33005 Величина капитала на 313750375000
33007 Величина капитала на 31-38724-45698353468122
33008 Величина капитала на 31-34118-41092353968172
36003 Чистые активы на 31-34118-41092361368172
36004 Чистые активы на 31-410403539681726137
41103 Поступления – всего за отчетный год70023811964241177463638288
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57848411501481176469632439
41193 Прочие поступления за отчетный год12175409945849
41203 Платежи – всего за отчетный год69958711879851165006770973
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5508461014297974004637511
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1143456065710361979683
41293 Прочие платежи за отчетный год34396914656113139200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год651843912457-132685
42103 Поступления – всего за отчетный год958291187400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год958291187400
42203 Платежи – всего за отчетный год158338444700
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1583384400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-625-3553-283400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период266-326215

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6974)/Стоимость активов (783510) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (683278+0+0) = -1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13509)/Выручка (669769) = -2.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6974)/Выручка (669769) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = -1.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-2.02%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОГО ПРОИЗВОДСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить