Общество с ограниченной ответственностью "М.И.Р." ИНН:1326192050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746720 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года273547109
11504 Основные средства на конец предыдущего года3547109148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2735470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35471090
12103 Запасы на конец отчетного года728779830995
12104 Запасы на конец предыдущего года779830995979
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4478447376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78447371131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118129182434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129182434942
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89098614590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года986145918050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года917102115061914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1021150619142200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4244877650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48776511680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4344977751178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49777511781401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года483524731736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года524731736799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4835247310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5247317360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года917102115061914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1021150619142200
23503 Прочие расходы за отчетный год632785667
23504 Прочие расходы за предыдущий год278566728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63-278-4030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-278-403-2230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63-278-403-223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-278-403-223578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-63-278-4030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-278-403-2230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (917) = -6.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.899

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.423

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-91.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М.И.Р.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить