Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника" ИНН:1326192109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71746849 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73141026689289213
11504 Основные средства на конец предыдущего года10266892892131955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73141026689280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10266892892140
12103 Запасы на конец отчетного года12402444618335
12104 Запасы на конец предыдущего года2444618335211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16606166151770419077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16615177041907714912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16030618291950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30618291950579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1800619365201510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1936520151213620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25320296312907930576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29631290793057617657
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19647197032182222147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19703218222214615778
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3276762457612000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7624576120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3276762457610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7624576120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2397230414966429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230414966429879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2397230414960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2304149664290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25320296312907930576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29631290793057617657
21103 Выручка за отчетный год22849204232122831421
21104 Выручка за предыдущий год20423212283142133285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21172198112037821299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19811203782129920290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16776128500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год612850101220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16776128500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год612850101220
23303 Проценты к уплате за отчетный год95997850946
23304 Проценты к уплате за предыдущий год978509460
23403 Прочие доходы за отчетный год13648841572210
23404 Прочие доходы за предыдущий год8841572210125
23503 Прочие расходы за отчетный год2047139713361991
23504 Прочие расходы за предыдущий год139713361991420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35-8795770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-87957782950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35-8795778295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-879577829512700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (25320) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1677)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21172+0+0) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1677)/Выручка (22849) = 7.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (22849) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.616

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.463

Индекс Альтмана Z = 7.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (6.99), коэффициент текущей ликвидности (7.51), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (7.34%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить