ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА" ИНН:1326192405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46673856 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года338361876320080
11504 Основные средства на конец предыдущего года187632008010780
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года585858
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года585858
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338941882120138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года188212013810838
12103 Запасы на конец отчетного года276300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16914051100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4051100556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года434449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444918801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44994491149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449114919357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383931927021287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192702128730195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18952-17204-6866
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17204-6866-2904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18940-17192-6854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17192-6854-2892
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года516002540523214
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года254052321432600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года516002540523214
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254052321432600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5733110424912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110424912472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5733110574927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110574927487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383931927021287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192702128730195
21103 Выручка за отчетный год18126105314019
21104 Выручка за предыдущий год105314019563
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19297175987319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1759873193247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1171-7067-3300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7067-3300-2684
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1171-7067-3300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7067-3300-2684
23303 Проценты к уплате за отчетный год4673135601
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31356010
23403 Прочие доходы за отчетный год27420
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год13217856
23504 Прочие расходы за предыдущий год1785659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1743-10338-3957
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10338-3957-2743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год35300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1748-10338-3957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10338-3957-2743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1748-10338-3957
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10338-3957-2743

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1748)/Стоимость активов (38393) = -4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19297+0+0) = -6.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1171)/Выручка (18126) = -6.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1748)/Выручка (18126) = -9.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.33

Индекс Альтмана Z = -1.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-6.46%), рентабельность компании (-9.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БУМАЖНАЯ МАНУФАКТУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить