Общество с ограниченной ответственностью "Торговля и логистика" ИНН:1326192420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71747889 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года98500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206274150450167295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1504501672950
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8401501910
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5019100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214679200816167336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2008161673362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215664200816167336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2008161673362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41643570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года435732180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42643673227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года436732282
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2317400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2317400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121012141531104000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1415311040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года710525491860109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54918601090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192064196449164109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1964491641090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215664200816167336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2008161673362
21103 Выручка за отчетный год27801977727154584
21104 Выручка за предыдущий год777271545841525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27487475522147839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год755221476081303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314522056745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22056976222
22203 Управленческие расходы за отчетный год2589150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9152310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год288712906745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12906745222
23203 Проценты к получению за отчетный год901978980
23204 Проценты к получению за предыдущий год789860
23303 Проценты к уплате за отчетный год16240174402371
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1744023710
23403 Прочие доходы за отчетный год1601259192
23404 Прочие доходы за предыдущий год12591865
23503 Прочие расходы за отчетный год7512915434
23504 Прочие расходы за предыдущий год291443463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-492514244032
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14254032164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2858070
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год98500
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-394111393225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11403225164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-394111390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114032250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3941)/Стоимость активов (215664) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274874+0+258) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2887)/Выручка (278019) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3941)/Выручка (278019) = -1.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 4.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (-1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговля и логистика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить