Общество с ограниченной ответственностью "Распространения, обработки, сбора, печати" Республики Мордовия ИНН:1326192821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05199934 ОКВЭД:52.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года68110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года811130
11503 Основные средства на конец отчетного года141699610611199
11504 Основные средства на конец предыдущего года99610611199863
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1422100410720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1004107212120
12103 Запасы на конец отчетного года3918351936324572
12104 Запасы на конец предыдущего года3519363245724985
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76231471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23811468
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2502502500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2502502500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265137132222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137132222463
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года83765940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7659411400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4592398446110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3984461162650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6014498856837477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4988568374777795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6969690
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6969690
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5715715710
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5715715710
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3434340
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3434340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90827524170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года275241734530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158294930914127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года949309141275642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4431403825913349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4038259133492152
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1111
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4432403925920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4039259233500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6014498856837477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4988568374777795
21103 Выручка за отчетный год38864310993381733749
21104 Выручка за предыдущий год31099338173374942341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27706226962435135393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22696250792543341869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11158840394660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8403873883160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6096569057140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5690571456380
22203 Управленческие расходы за отчетный год4265408640780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4086407843220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год797-1373-3260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1373-1054-16440
23403 Прочие доходы за отчетный год455345233955
23404 Прочие доходы за предыдущий год34512369391003
23503 Прочие расходы за отчетный год31722417203
23504 Прочие расходы за предыдущий год2244402031086
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год935-1252-2580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1252-258-11240
24603 Прочее за отчетный год1481741070
24604 Прочее за предыдущий год1741071470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год787-1426-365-1271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1426-365-12710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год787-1426-3650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1426-365-12710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (787)/Стоимость активов (6014) = 13.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27706+6096+4265) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (797)/Выручка (38864) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (787)/Выручка (38864) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.357

Индекс Альтмана Z = 2.021

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.021<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Распространения, обработки, сбора, печати Республики Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить