Общество с ограниченной ответственностью "Радиоком" ИНН:1326193078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71749397 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года103374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года483524595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года524595587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487524596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года524596587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487534629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534629661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385137
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года345345345
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года345345345
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года345345345
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года345345345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года176186199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186199178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176186199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186199178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487534629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534629661
21103 Выручка за отчетный год8843843
21104 Выручка за предыдущий год843843843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39900857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год900857795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31-57-14
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57-1448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31-57-14
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-57-1448
23503 Прочие расходы за отчетный год51731
23504 Прочие расходы за предыдущий год173148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-74-45
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-74-4521
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год888
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37-82-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82-5313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (487) = -7.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39+0+0) = -79.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (8) = -387.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (8) = -462.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = 3.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.77), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-387.5%), рентабельность компании (-462.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радиоком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить