Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский центр "КС-клиника" ИНН:1326193102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71749463 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9540118971449216990
11504 Основные средства на конец предыдущего года1189714492169900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года954011897144920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1189714492169900
12103 Запасы на конец отчетного года2273191618571700
12104 Запасы на конец предыдущего года191618571700177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28732011699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3201169989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245327515305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327515305111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2805256324880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2563248821040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12346144601698019093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144611698019093377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6353-4660-2386-506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4660-2386-506-490
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4326300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года263000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4326300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года263000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18655188571936619599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188581936619599867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1865518857193660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1885819366195990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12346144601698019093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144611698019093377
21103 Выручка за отчетный год141711114196386757
21104 Выручка за предыдущий год11141963867572735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1559413197113526656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131971135266553644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1423-2056-17140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2056-17141020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1423-2056-17140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2056-17141020
23403 Прочие доходы за отчетный год9010
23503 Прочие расходы за отчетный год1391077249
23504 Прочие расходы за предыдущий год10772492
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1553-2163-17850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2163-1785530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1391129668
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11296680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1692-2275-1881-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2275-1881-15-488

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1692)/Стоимость активов (12346) = -13.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15594+0+0) = -9.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1423)/Выручка (14171) = -10.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1692)/Выручка (14171) = -11.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.34

Индекс Альтмана Z = -10.073

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (-10.04%), рентабельность компании (-11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр КС-клиника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить