Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Зодиак" ИНН:1326193342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76380554 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1104
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2620362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2730366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2730366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1630365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2730366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36600
21103 Выручка за отчетный год12340126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9580121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27605
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27605
23503 Прочие расходы за отчетный год6404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (212)/Стоимость активов (273) = 77.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (958+0+0) = 28.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (276)/Выручка (1234) = 22.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (212)/Выручка (1234) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.777

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.777

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.675

Индекс Альтмана Z = 11.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (22.37%), рентабельность компании (17.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Зодиак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить