Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №23" ИНН:1326193455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76380844 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61046384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года638456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61046384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6384108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61046384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6384108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-278159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63826225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года622598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63826225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года622598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61046384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6384108
21103 Выручка за отчетный год21346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2801197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-278149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-278149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-278149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-278149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-278)/Стоимость активов (6104) = -4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (280+0+0) = -99.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-278)/Выручка (2) = -13900 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-278)/Выручка (2) = -13900 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.044

Индекс Альтмана Z = -0.807

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-13900%), рентабельность компании (-13900%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Домоуправление 23

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить