Общество с ограниченной ответственностью "Мост" ИНН:1326193720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76381619 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15671340368
11504 Основные средства на конец предыдущего года1340368351
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15671340368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1340368351
12103 Запасы на конец отчетного года158280
12104 Запасы на конец предыдущего года28027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2002340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4012900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2900807
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19681630368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16303681158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года532-740-741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-740-7410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года143523691109
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года236911091133
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года143523691109
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года236911091133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19681630368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16303681158
21103 Выручка за отчетный год660642325581
21104 Выручка за предыдущий год423255811830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год547535794908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357949081824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1131653673
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6536736
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1131653673
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6536736
23303 Проценты к уплате за отчетный год682608285
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6082850
23404 Прочие доходы за предыдущий год95800
23503 Прочие расходы за отчетный год9667520
23504 Прочие расходы за предыдущий год675200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353328368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3283686
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353328368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3283686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (353)/Стоимость активов (1968) = 17.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5475+0+0) = 20.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1131)/Выручка (6606) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (353)/Выручка (6606) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 401

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 243

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 200

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.37

Индекс Альтмана Z = 3.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (200), коэффициент быстрой ликвидности (243), коэффициент текущей ликвидности (401), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (17.12%), рентабельность компании (5.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить