Общество с ограниченной ответственностью "МегаКом" ИНН:1326193952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76382044 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года282900
12104 Запасы на конец предыдущего года29000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10007
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7564100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6410100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75641010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64101012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75-440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5-44-440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1715-34-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-34-34-32
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года564988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49888
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5849440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4944440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75641010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64101012
21103 Выручка за отчетный год82935100
21104 Выручка за предыдущий год351000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47725400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3529700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год167200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1618200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год82000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13000
23503 Прочие расходы за отчетный год17700
23504 Прочие расходы за предыдущий год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000
36003 Чистые активы на 3117000
36004 Чистые активы на 3115000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (75) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (477+167+161) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (829) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (829) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.293

Х5 = Выручка/Активы = 11.053

Индекс Альтмана Z = 11.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МегаКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить